Для писем

Решила завести страничку для комментов вне темы, ибо, настало время :)

Мне пишут

Друзья мои!

Мне пришлось создать эту страницу, дабы направить сюда всех, кто хочет написать мне лично и без темы. Решение это пришло после нескольких комментов, оставленных мне в «Контактах» и на страничке «Обо мне».

Так что, если хотите написать мне что-то в духе тех комментов, что увидите ниже, не тушуйтесь — пишите сюда. Из «Контактов» и «Обо мне» я эти сообщения, уж извините, буду удалять :) ибо… уже отвела для этого место:0)

С теплом и благодарностью за ваши тёплые слова в мой адрес, Елена Челнокова.

Частные консультации

Уважаемые коллеги ИП УСНО 6%!

В моем блоге на сегодняшний день есть абсолютно все, что требуется «чайнику» для открытия собственного дела именно в этой конфигурации — ИП УСНО 6%. Если вам лень искать  информацию или вам требуется личная консультация по каком-либо вопросу работы ИП на УСНО 6%, то пишите коммент или здесь, или на специальной странице с указанием реально работающей электронной почты. Я оценю сложность вопроса и выставлю вам счет на соответствующую его сложности сумму. Начальная цена моей частной консультации — 3000 руб. (столько стоит ответ на самый легкий вопрос — тот, который уже есть в моем блоге, но вам проще потратить деньги за личную консультацию, чем время на его поиск). Если вашего вопроса нет в моем блоге, цена частной консультации будет выше.

Повторю, что консультирую я только ИП на УСНО 6% (доходы)! По другим «конфигурациям» просьба не беспокоить.

С большим уважением, Елена Челнокова.


Комментарии

  1. Трубенко Анна говорит:

    Здравствуйте, уважаемая Елена Челнокова!
    С удовольствием прочитала Вашу подборку про отчетность ИП за 2010 год, достаточно грамотно и доходчиво всё объяснено и расписано, но к сожалению осталось несколько неясных вопросов….До сих пор занималась отчетностью ООО на ОСНО, да и то последние несколько лет сдаю нулёвки, но угораздило моего бойфренда создать ИП без сотрудников на УСН, да непросто так, а аж 28 декабря 2010г. (свидетельство от этой даты).Счета в банке на 10.01.11 еще не открыты Не могли вы подсказать, нужно ли платить фиксированный взнос в ПФР за 2010 год или только сдать нулевой отчет РСВ-2?И что с книгой доходов-расходов? С уважением, Анна! Надеюсь на дальнейшее сотрудничество

  2. helenkae говорит:

    Здравствуйте, Анна!
    На самом деле не все так страшно, как кажется.
    Да, нужно было заплатить взносы на ОПС и ОМС до 31 декабря 2010 года из расчета стоимости годовых страховых взносов за 4 дня, оставшиеся в 2010 году. Государство — это машина, которой совершенно неважно, что это всего лишь 4 дня, а не 344.
    Просто разделите стоимость года на 365 и умножьте на 4 для каждого из обязательных платежей и заплатите, не откладывая в долгий ящик.
    Поскольку платеж будет сделан вами позже срока, то вам будут начислены или пени или применены штрафные санкции (не думаю,что много и то и другое). Чтобы это выяснить, надо сходить в отделение ПФР, где ваш друг стоит на учете, и все узнать.

    Оплатить взносы можно по квитанции, которую вы найдете на сайте ПФР (раздел — для самозанятого населения). Распечатайте и оплатите в любом отделении любого банка. Для этого счет не нужен.

    Взносы в ПФР ИП платит даже если не ведёт никакой деятельности — это одно из преимуществ ИП, а не недостатков, как может показаться на первый взгляд, поскольку, уплачивая эти взносы предприниматель работает на свой трудовой стаж, а это значит и на будущую пенсию.

  3. Трубенко Анна говорит:

    Спасибо большое за помощь!!!!

  4. Людмила говорит:

    Добрый день, Елена!
    Я зарегистрировала ИП , хочу издавать бизнес-справочник. У меня такой вопрос, название издательства и издателя обязательно должны совпадать? И где регистрируется имя издательства и как пройти эту процедуру.

    С уважением, Людмила

  5. helenkae говорит:

    Добрый день, Людмила. Поздравляю с почином!
    Книжная палата настаивает на том, чтобы на книга стояло название, зарегистрированное в Свидетельстве о регистрации ИП. Но можно указать так, как это сделала я — Издательство Елены Челноковой.
    Все вопросы по получению ISBN и регистрации Вас в качестве издателя решает книжная палата России. Зайдите на её сайт — там имеются все документы и разъяснения по этому вопросу. Можно позвонить. Телефоны указаны. Если Вы находитесь в Москве — можно съездить. Если не в Москве — все решается посредством электронной почты, факса и телефона.
    Почитайте мои посты в рубрике «Издательство» — найдёте в меню справа.
    Успехов!

  6. Sat говорит:

    Елена здравствуйте! Я хотел спросить Вас, был ли у Вас опыт получения кредита в банке, или может Вы просто знаете, про это что-нибудь. Мой основной вопрос это то, что если банк мне перечисляет деньги на счет ИП, то они сразу облагаются налогом, а как сделать так что-бы было без перечисления на счет ИП, или как это вообще все делается? Заранее, спасибо!

    • Елена Челнокова говорит:

      Здравствуйте, Sat. Нет, опыта кредита не было. И как это делать — не знаю. Да, доходы на расчетном счете облагаются налогом. А вот как обойти уплату налогов — никогда не интересовалась, поскольку это противозаконно :)

  7. Здравствуйте, Елена!
    Вы что-нибудь слышали о нововведениях для ИП с января 2012г. ?
    Я про электронные кошельки, кассовые книги и ПФР.

    Сама еще не разбиралась. Просто напугали штрафами за будущие нарушения (о которых пока ни сном, ни духом).

    Да уж, расслабиться нам не дают! :)

    • Доброго вечерочка :) Пока ничего не слышала, кроме ПФР — это можно посмотреть в моей последней записи в комментах — дополнила статью.
      http://www.echelnokova.ru/ip-usno-6-dlya-chajnikov/ip-usno-6-dlya-chajnikov-dekarrr-br-2011-skoro-sdavatsya.html
      ПФР — есть закон, что мы как бы не должны сдавать теперь отчеты туда. Но я звонила — сказали, чтобы привезла все-таки все, а на месте разберемся.
      Кассовые книги — меня это не касается, я с наличкой не работаю. Все через расчетный счет.
      А вот электронные кошельки…. это интересно. Хотя у меня есть электронная коммерция, но везде договоры и все по ним и через расчетный счет. Если не трудно поделиться — что там по кошелькам? :)

      • Елена, я сама еще не в курсе. Вот ссылка на ЖЖ, где об этом рассказывается: http://lloidip.livejournal.com/ — несколько последних постов.

        Или пугают с целью рекламы или на самом деле надо готовиться к худшему?
        Я с кассой тоже не работаю, а эл. деньги — это «наше всё»! :)

        Если бы мне не прислали ссылку на вебинар, я бы даже не узнала, что с начала года что-то грядёт… Правда, пока не поняла, насколько это серьёзно и как коснётся лично меня.

        • Ага… спасибо! Посмотрела — и ничего страшного не увидела.
          Все,что перечислено в посте, озаглавленном «Штрафные санкции за непредоставление сведений о счетах и кошельках и нарушение кассовой дисциплины», как это ни странно, электронных кошельков не касается вообще. В перечисленных законах речь идёт о непредставлении сведений о РАСЧЕТНЫХ СЧЕТАХ. И абсолютно ни одного слова нет об электронной коммерции! Так что — человек просто зарабатывает деньги, пугая нас, непросвещенных:) — и молодец! :) Все эти законы мне давно известны — копалась в них и не раз.
          А кассовая дисциплина и наличность, как мы уже выяснили — нас с вами не касается :)
          Единственное — ПФР. Ну с этой «совой» мы разберёмся:) в начале следующего года. Вот повезем отчетность — и разберемся. Они, наши умнички, нас никогда не подводят! И письма счастья шлют! И сами за нас сведения заполняют! :) так что — ПФР не выдаст — налоговая не съест! :))))))))))

          Кстати, заглянула на ваш сайт-блог. Вы молодец :) Не хотите пописывать в наш журнал (в качестве рекламы самой себя :)) — мысли у вас в русле нашего форватера! Посмотрите http://dvjournal.ru/

          Мы только-только выделили его в самостоятельный проект, но народ приходит. Развиваемся. Если решите пописать в наш журнал — милости прошу.

          • Здравствуйте, Елена. С Новым Годом Вас!!!

            Извините, что не сразу ответила (перед праздниками была сильно занята).
            Спасибо за приглашение в журнал, заглянула, интересно. Я, правда, пишу в непрофессиональном формате. :)
            Сайт в профиле, на время заморозила, т.к. реорганизую другие свои проекты. И открываю один новый.

            Потом кину ссылочку, когда запущу. Возможно, что-то подойдет и для Вашего журнала.
            А со следующей недели — за отчеты! Надеюсь, ничего нового пока сдавать в январе не надо? :))

          • С НОВЫМ ГОДОМ!
            Желаю удачи во всех начинаниях! Ну и, само-собой :) — успешной сдачи отчетности!!! Если честно на праздники старалась вообще ни о чем не думать :) буду собираться «на сдачу»:) — посмотрю еще раз все. Так что пока новых страшилок не обнаружила.
            А по поводу журнала — у нас основной костяк — профессионалы. а подавляющее большинство новичков — просто люди, умеющие думать и излагать свои мысли на… экране монитора:))) И также часто их материалы становятся более популярными. Конечно я ничего не навязываю :) и упаси бог = не тороплю. Мало ли — захочется :)
            Ну, в общем, удачи ВО ВСЕМ! И спасибо за поздравление :)

  8. Alex говорит:

    Добрый день.

    Спасибо за интересную информацию.

    А вот у меня вопрос появился — толком пока ответа не нашел. Есть ИП, есть к нему р/с. И есть давно уже простой л/с (на физлицо). Вопрос вот в чем: как теперь осуществлять фин.операции по своему л/с? Например, попросил меня знакомый комп ему купить-привезти, и перевел денег как физик-физику. Понимаете, есть опасения потом побегать по инстанциям.

    Вопрос второй. Касательно того же давно существующего л/с. Я так понимаю, его не надо регистрировать в налоговой?

    И вопрос по вашей статье про обналичку прибыли: при переводе денег с р/с на л/с — нужно ли уведомить налоговую о том что у меня есть л/с?

    • Елена Челнокова говорит:

      Добрый вечер. Если вы ИП — все операции через расчетный счет. Опрации по личному счету интересуют налоговую только в том случае если вам на личный счет перевели сумму от 700 000 и выше (если вы физик). Если вы все же ИП — кто знает, как далеко может зайти проверка. Но суть здесь в другом. Если вы получили деньги на свой личный счет, то даже если вы не ИП вы должны заплатить с этого дохода подоходный налог в размере 13%. Вот здесь опасения могут подтвердится.

      Второе. Личный счет в налоговой не регистрируется. Это личный счет. Но помните о том, что индивидуальные предприниматели отвечают перед законом ВСЕМ СВОИМ ИМУЩЕСТВОМ, а личный счет в него в ходит, как вы понимаете.

      При переводе денег на личный счет тоже никого уведомлять не надо. Вы переводите с пометкой «Перечисление дохода от предпринимательской деятельности» и все. Налог на доход платится с дохода, поступившего на РС. Он фиксируется в КУДиР, которая в свою очередь регистрируется в налоговой.

      • Alex говорит:

        Спасибо.

        Суть всё же по первому вопросу. Интересует практика разграничения личных дел и деятельности ИП. Очевидно же, что при наличие ИП личные дела никуда не деваются, и банальные вещи типа «брат перевел денег» — никуда не денутся (равносильно что передал наличкой, только мы в разных городах и физически передача проходит через л/с в банках).

        Как поступать с личными делами при наличие ИП теперь — этого я пока разъяснить не могу…

        • Личные дела в принципе никого не касаются. Но если вдруг коснутся при наличии самого неблагоприятного стечения обстоятельств, то разграничения, поверьте, не будет, поскольку ИП, еще раз повторю, ОТВЕЧАЕТ ПЕРЕД ЗАКОНОМ всем своим имуществом, в которое входит и личный счет.

          Брат перевел деньги или сват — если меньше даже не 700 000, а 600 000 , то никакого внимания вы со стороны фискальных органов не привлечете. Если на ваш личный счет поступает 600 000, то банк ОБЯЗАН СООБЩИТЬ в налоговые органы об этом (если посчитает это подозрительным. Однако по закону мы также ОБЯЗАНЫ декларировать ВСЕ свои доходы, вплоть до рубля. Никто этого конечно не делает. Тем более ИП. Мы свои доходы декларируем по расчетному счету, а куда переводим их дальше — это никому не интересно. Главное, чтобы мы с этого дохода заплатили налог: 6% при УСНО Доходы, 15% доходы минус расходы и 13% НДФЛ — если мы получаем что-то на личный счет как физлица, минуя расчетный.

  9. Александр Белоус говорит:

    Здравствуйте, уважаемая Елена Челнокова . Где-то более года назад разгребая чердак , нашел книгу типографии И. Глазунова от1792 года . Называется ВИНОКУР,ПИВОВАР, МЕДОВАР , ВОДОЧНОЙ МАСТЕР, КВАСНИК , УКСУСНИК и ПОГРЕБЩИК . Все знакомые в один голос твердят , что такой материал необходимо обязательно переиздать . С чего начать и можно-ли так делать вообще в принципе ?!
    Заранее спасибо .

    • Елена Челнокова говорит:

      Добрый день.
      Вопрос конечно интересный :)
      Первое, что пришло в голову — вопрос авторского права. Я знаю, что по прошествии 50 лет любое произведение считается народным достоянием, однако, у автора могут быть родственники. Лет 10-15 назад было распространено переиздание подобных книг как репринтное, с сохранением колорита того времени. Можно попробовать предложить издание, например, издательству «Ниола-пресс» (они занимаются подобной тематикой). Но что вы с этого получите — честно говоря, я даже не могу предвидеть. Можно издать и самому (в книжной палате кстати можно и проконсультироваться по этому вопросу). Но… в настоящее время полиграфия переживает не самый лучшие времени — это факт. Издательства сокращаются и даже потихоньку начинают переходить на цифру. Я бы не взялась. Подготовка и издание влетит в копеечку, а будет ли спрос — скорее нет, чем да.

      Так полагаю…

      • Елена Челнокова говорит:

        Вот что подумала еще…

        Наверное, эта книга дорога сама по себе — как семейная реликвия, букинистический раритет. Возможно, даже найдутся на неё покупатели. :)

  10. Юлия говорит:

    Уважаемая Елена!!
    Очень понравились Ваши статьи для ИП.
    Пытаюсь сама разобраться в этом. У меня вопрос, ответ на который я никак не могу найти. Подскажите, пожалуйста, ИП 6% — нужно ли собирать и хранить счета фактуры, чеки на приобретенный товар для реализации? Если нужно, то как и где это их фиксировать?

    • Елена Челнокова говорит:

      Здравствуйте, Юлия.
      Постараюсь ответить на ваш вопрос, хотя лично у меня таких проблем нет. Ничего не перепродаю. Но если рассуждать чисто логически, то если вы что-то приобретаете для перепродажи, то должны сохранять и чеки, и счета фактуры. Я пользуюсь программой 1С, где у меня хранятся сведения обо всех моих контрагентах. Там это все и организовано в надлежащем виде. А чисто бумажки… ну заведите себе папочки и подшивайте туда все бумажки помесячно. Пусть лежат. Мало ли что :) Хотя в нашем случае налоговую интересуют исключительно наш ДОХОД, потому как с него и платим налог. Вот если бы вы были 15%, то вся эта первичка носила бы уже критичный характер, поскольку вы уменьшали бы доходы на расходы (чеки, счета фактуры), на основании как раз этой первички. Как то так :)

  11. Jan говорит:

    Елена, здравствуйте. Хотел бы задать несколько вопросов.

    1. Про уменьшение налога по УСН (ИП 6%) на величину взносов в ПФ за 2011г.
    Доходы были только в 3 и 4 кварталах, и решил уплатить в конце года и налог и взносы. В конце декабря были уплачены взносы в ПФ в размере 16160р, затем 6% от дохода (14340р) уменьшил на 50% и заплатил 7170р. Правомерно ли уменьшать налог по УСН, не уплачивая взносы поквартально и не уплатив авансовый платеж за 3 квартал?

    2. Про способ оплаты налогов и взносов.
    Все доходы поступают на р/сч ИП, ККТ нет, БСО нет. Никаких расходов по этому счету, кроме его обслуживания, не было. Так как была пласт. карта СберБанка на физ. лицо, заплатил налог и взносы через терминал СБ, посчитав, что средства физ.лица и ИП не разделимы. Законно ли? Ведь платежи производятся с дохода от предпринимательской деятельности, а выходит, что я заплатил личными средствами.

    • Елена Челнокова говорит:

      Добрый день.
      1. Сделали все правильно и абсолютно правомерно. Главное — уплатить. Можно при подаче декларации приложить еще копии платежек на страховые взносы и заявление примерно такого содержания: в подтверждение уплаты взносов прилагаю копии платежных поручений.
      2. Способ уплаты налогов и взносов может быть любой. Главное — не ошибиться в КБК и номере счета вашей ИФНС. А как вы это сделали — по квитанции, или с личного счета — совершенно неважно. Так что и здесь можете спать спокойно, если уверены, что не ошиблись в КБК и реквизитах.

  12. Юлия говорит:

    Елена. Большое спасибо Вам за ответ. Успехов Вам в ваших делах. )))

  13. Jan говорит:

    спасибо за ответ!

  14. Екатерина говорит:

    Добрый день. Выражаю свое восхищение и признательность, грамотному ИП. Очень сложно объяснять клиентам все + работы в качестве ИП, поэтому я сейчас всех буду знакомить с вашим сайтом. Спасибо за ваш труд.

    • Елена Челнокова говорит:

      Здравствуйте, Екатерина! Спасибо за добрые слова :) очень рада, что мой блог приносит кому-то пользу! Успехов!

  15. Ольга говорит:

    Здравствуйте, Елена! Вопрос — при регистрации ИП в фирме, которая собственно и занимается регистрацией, задали вопрос — по какой системе налоги будете платить? Ответ: УСН. Вопрос: а 6 или 10%? Задумались… Если можно, поясните пожалуйста — что выбрать для ИП, которое создается для открытия магазина сувениров?

    • Елена Челнокова говорит:

      Здравствуйте, Ольга. Неважно, сувениры или бетонные блоки, в любом случае, на мой взгляд, 6 % проще «в эксплуатации» — отчитываетесь только по дох=одам и налог платите только с доходов, а остальное — никого не касается. 15% — доходы минус расходы. Это значит, что надо будет собирать все бумажки по расходам, как-то их оформлять, затем вычитать их их доходов…. Короче говоря, для меня лично это лишняя головная боль. Думаю, и для многих тоже. 6% — все предельно просто и ясно :) опять же — для меня. С этой точки зрения я и выбирала именно 6, а не 15. Но советовать не берусь, дабы не быть обвиненной в каких-либо последствиях. Почитайте о 15. Может там есть какие-то преимущества? Но то, что бумажек больше — это точно, и это самый страшный минус. А вдруг что упустишь из этой кучи? :)

      • Ольга говорит:

        Здравствуйте, Елена. Но ведь сувениры, которые пойдут на продажу, будут изначально закупаться на базе. Получается, что доход с учетом расходов. Если я правильно понимаю — доход проходит либо через расчетный счет либо через кассу. И с этого дохода оплачивается, например, аренда помещения под магазин и закупка тех же сувениров на базе. И с этого же дохода получается вычитается налог 6%?

        • Елена Челнокова говорит:

          Да, на начальном этапе приходится что-то вкладывать. Я положила на счет деньги и оплачивала из них производственные расходы, а потом платила налог. Но умные люди где-то тут в блоге писали о том, что можно было и не платить — как-то оприходовать их по-хитрому. Не помню, честно говоря. Надо, наверное, мне просмотреть комментарии и дельные вынести в отдельный пост. А дельных довольно-таки много…
          Но бумажек будет больше, и расчетов тоже, если будете брать 15% — факт. Просто прикиньте, что будет выгоднее. 15% все же больше 6% — тоже аргумент :)

  16. Ольга говорит:

    Железный аргумент :) Спасибо большое за помощь. Действительно, если всё это прикинуть, то 6% наверно будет проще и выгоднее. Интересно, а есть возможность в случае чего поменять систему расчетов по УСН с 6 на 15% или наоборот?

    • Елена Челнокова говорит:

      Конечно, можно. Думаю, что так же, как и переходим на УСНО после организации ИП. Надо только узнать. А вот и спросите там, где будете все оформлять. Они ж юристы — должны знать.
      За помощь — пожалуйста, если помогла :) Успехов! :)

  17. Ольга говорит:

    Спасибо, Елена :). Кстати, именно там, где мы и оформляемся, они особо не помогают, а направляют к бухгалтеру, которая берет за консультацию 5000руб.

    • Елена Челнокова говорит:

      Молодцы! Вот как надо зарабатывать на нашей неосведомленности и не желании покопаться самим! Здорово :)
      И это действительно легко и просто узнать самим — в том же законе, где все наше родное :0), ИП-шное [Налоговый кодекс РФ] [Глава 26.2] :) Успехов!
      Точно так же мне звонят на счет обновления 1С — стоит 1700 р., тогда как я это делаю автоматически и бесплатно :) Вот и поражаюсь — неужели есть люди, которые обновляются за деньги?! Но, видно, есть, раз предлагают такую услугу. Возможно, людям проще заплатить, чем вникать. Возможно. Но я всегда сама себе в этом случае задаю вопрос — а могу ли я доверять совершенно незнакомому человеку лучше, чем себе? Тем более, если он предлагает мне услугу, за которую можно было бы и не платить, если бы знать, где поставить галочку — «получать обновления автоматически» :)

      В любом случае, думаю, гораздо лучше что-то точно узнать самому — и надежнее, и дешевле:)

  18. Татьяна говорит:

    Здравствуйте, Елена! Спасибо большое за ваши подробные комментарии. Помогите разобраться в следующей ситуациии. ИП зарегистрировали 27.03.12(усн 6%), 28.03.12 открыли счет в банке — при открытии счета попросили положить 5000(из которых 4500 тут же сняли за услуги), 500 я отправила на счет физического лица для проверки. Теперь ломаю голову — как это должно быть оформлено в кассовой книге. 5000 я сама себе положила — это же не доход.? И нужно ли отчитываться за эти деньги? Доходы начались только 10.04.12.
    Когда я переводила деньги на счет — я не писала» перечисление дохода от предпринимательской деятельности» , а просто перевод на банковскую карточку(так мне подсказали). Как оформить это в кассовой книге?

    Спасибо

    • Елена Челнокова говорит:

      Здравствуйте, Татьяна! Расчетный счет имеет отношение к кассовой книге только в том случае, если вы снимаете деньги с него прямо в банке и получаете на руки. К сожалению, у меня кассовой книги нет — с наличкой не работаю, перевожу деньги на текущий счет физлица и потом уже снимаю оттуда.
      Если вы тоже не собираетесь работать с наличкой, то заморачиваться кассовой книгой не нужно вообще, НО… НИКОГДА НЕ СНИМАЙТЕ С РАСЧЕТНОГО СЧЕТА НАПРЯМУЮ В БАНКЕ!!! Иначе банк привяжется со своими отчетами (посмотрите мой пост «Если у вас нету кассы, то как отчитается банк»).
      Но я думаю, что вы все же имели в виду не кассовую книгу, а книгу учета доходов и расходов. Я лично вносила на расчетный счет не 5000 рублей, а гораздо больше — надо было рассчитываться с полиграфкомбинатом и пр., и заплатила налог с этой суммы, поскольку выгрузила все в 1С и при заполнении декларации эта сумма тоже была учтена как доход. Ничего, заплатила налог. Не страшно. А в вашем случае налог с 5000 р. будет всего 300 рублей. Не вижу смысла вообще париться по этому поводу.
      Налог вы платите с поступлений на РС. А куда расходуете дальше — никого не касается. ОБ этом подробно читатйте в моем посте «Вывод денег ИП на счет физлица».

      А вот что на самом деле важно — уведомили ли об открытии счета ИФНС? Это надо было сделать в течение 7 дней со дня открытия счета…

      • Татьяна говорит:

        Елена, спасибо. Да, я, конечно, имела в виду книгу доходов и расходов. 300 рублей не жалко. Просто я думала, что налог нужно будет платить в июле за 2 квартал. Значит мне сейчас нужно срочно перечислить налоговой эти 300 рублей. ИП оформляла через фирму- они должны были связаться с налоговой. Мне нужно туда добраться срочно и взять реквизиты для уплаты налогов.
        Огромное спасибо за ответ.

        • Елена Челнокова говорит:

          Татьяна, никуда вам срочно бежать не надо :) по поводу уплаты налога за 2-квартал почитайте мой последний пост об этом. Я не думаю, что на начальном этапе у вас будет запредельная сумма доходов. Вы вполне можете уплатить все и позже — во втором квартале или сразу за полугодие, сразу за 3 квартала или даже сразу за год. Я так и делала до последнего времени. И, поверьте, даже если вам и насчитают пени (хотя с сотыми долями копейки делать это никто не будет — точно), то это будет нечто вообще неслыханное. А вот за чем надо съездить — за Уведомлением на применение упрощенки. Я так и не дождалась его из ИФНС — пришлось ехать и забирать.

  19. Валентина говорит:

    Здравствуйте Елена, только сегодня наткнулась на ваш блог и очень быстро нашла ответы на свои вопросы. И как многие читатели вашего блога хочу сказать огромное спасибо за всю ту информацию которая здесь есть. Так все понятно расписанно что не возникает никаких вопросов. А по поводу написания книги Вы правы решать толоко Вам. Хотя я думаю многие бы ее купили, если бы знали что такая есть. Тем более если учесть что очень много ИП открываются получив субсидию с ЦЗН на самозанятость.

    • Елена Челнокова говорит:

      Здравствуйте, Валентина :) Я очень рада, что вам помог мой блог.
      Кстати, напомнили мне о том, что надо бы написать еще несколько постов, в том числе и о субсидиях ЦЗН.
      Резберусь с делами и напишу обязательно :)
      Приходите в гости :) возможно и вам будет что сказать

  20. Соколов Артем Андреевич говорит:

    Здравствуйте Елена!
    У меня к Вам есть вопрос. Я индивидуальный предприниматель с УСН 6%. Заказываю товары у ООО, у которых есть ставка НДС (18% и 10%) и я оплачиваю счета со ставками. Нужно ли мне уплачивать НДС в данном случае?

    • Елена Челнокова говорит:

      Здравствуйте, Артем Андреевич!
      Вот это вопрос очень сложный и является камнем преткновения при взаимодействии организаций с НДС с нами, упрощенцами. Здесь как получится договориться.
      что могу порекомендовать:
      1. При заключении договоров с такими контрагентами внимательно читайте финансовые условия. И если там прописано, что ваше вознаграждение выплачивается вам за минусом НДС — тут уж ничего не попишешь, если уже подписали. Если нет, то…
      2. Перед заключением попробовать договориться с ними о том, чтобы в договоре был пункт » НДС не начисляется в связи с применением УСНО и предоставлении документа, подтверждающего, что исполнитель действует по этой системе».
      3. Также посмотрите, чтобы там везде было указано — (без НДС).
      4 Если подписали договор, а там указывается, что с НДС, то придётся соглашаться, что поделаешь.
      Но хочу сказать также, что даже если контрагент соглашается на «без НДС», он из все равно с вас как-то удержит, потому как они говорят обычно — почему мы должны его платить за вас?
      Если честно, то все собираюсь как-то влезть в это дело и прояснить вопрос как следует хотя бы для себя — все нет времени. Но для меня это пока оформилось в том виде, что описала. Далее — темный лес и куча дров.
      Из опыта просто поняла, что надо по этому поводу разговаривать. Иногда получается свои условия продвинуть, а иногда — нет. Так и плачу НДС. А что делать?

  21. Соколов Артем Андреевич говорит:

    Здравствуйте Елена!
    Подскажите пожалуйста как мне рассчитать НДС который нужно будет заплатить.
    Заранее Спасибо!

    • Елена Челнокова говорит:

      К сожалению, ничем не могу помочь. Обычно, если работаем с НДС (писала выше) все прописывает в договоре контрагент. От меня требуется только подпись. Но так, навскидку если, НДС обычно 18 % — отимайте их от своего вознаграждения. Получится то, что вам переведут. Как-то так, примерно.

  22. Светлана говорит:

    Елена добрый день! Я зарегистрировала ИП в конце марта 2012, доходов не было. Нужно ли сдавать в налоговую нулевой отчет за полугодие?

    • Елена Челнокова говорит:

      Добрый день, Светлана.
      Нет, не нужно. ИП подает отчетность 1 раз в год — в начале года с предыдущий. За полугодие мы ничего и никому не сдаём.

  23. Nichiren говорит:

    Елена, огромнейшее Вам спасибо за блог и статьи! Я начинающий ИП, всем чайникам чайник… и только по прочтению Ваших статей немного успокоилась и разобралась) Даже если где накосячу — будет уже не так страшно, ведь все поправимо, и похоже меня не съедят.
    Еще раз спасибо за труд!))

    • Елена Челнокова говорит:

      :) Приятно читать, что мои заметки кому-то пригодились хотя бы в том, что успокоили и вселили уверенность, что ничего страшного в деятельности ИП нет, и все поправимо.
      Для меня лично эта уверенность чуть ли не самое главное. Если вернуться сейчас к самому началу, в 2009 год, то интересно вспоминать, КАК Я ТОГДА БОЯЛАСЬ! Это был настоящий ужас! Нельзя сказать, что от страхов избавилась вообще. Законодательство меняется каждый год, и мы как были, так и остаемся чайниками. Собираюсь написать еще парочку постов на тему изменений в 2013 году. Так что, заходите :) может что пригодится еще!
      Спасибо за комментарий! Такие вот комментарии удерживают меня от закрытия блога — мысли такие посещают время от времени.
      Спасибо! УСПЕХОВ! И поменьше страхов :)

      • Nichiren говорит:

        О, пожалуйста, не закрывайте!) Это же замечательная подборка шпаргалок для всех ИП.
        Буду внимательно следить за новыми постами. И, думаю, не я одна 😉
        Вам так же успехов на нелегком поприще малого бизнеса! :)

  24. Соколов Артем говорит:

    Здравствуйте Елена.
    Подскажите пожалуйста срок уплаты авансового платежа за 4 квартал, а так же какие именно данные нужно подавать в налоговую для отчетности за год. Сроки сдачи этих данных.

    Заранее благодарен.

    • Елена Челнокова говорит:

      Здравствуйте, Артём.
      Сроки ничем не отличаются от других кварталов — до 25 числа месяца, следующего за отчетным, т.е. до 25 января. А что куда и когда — напишу обязательно в новом посте (подпишитесь на получение в почте — не пропУстите). Но можете почитать старые посты за прошлый год в рубрике «налоговая». Практически ничего не изменилось: КУДиР, Декларация, Среднесписочный. Это в налоговую. В ПФР ничего не сдаем, но платим взносы как и прежде.

  25. Сергей говорит:

    Здравствуйте. Возможно повторюсь но опишу подробно т.к. консультировался у нескольких бухгалтеров и показания расходились.
    Вобщем есть ИПшка УСН 6%….за безнал купил товар…нужно продавать за наличные.
    1. что мне для этого нужно?
    2. как лучше сделать?
    3. числится ли товар на ипшке или я могу его продавать а бабосики в карман ложить?
    4. я внес деньги на счет чтобы оплатить товар, как мне с них налог платить и нужно ли их выводить?
    5. еще вопрос нужно ли мне после каждой продажи относить деньги в банк в тот же день?
    Благодарю очень

    • Елена Челнокова говорит:

      Здравствуйте.
      Если продаете за наличные, должен быть кассовый аппарат и расчетный счет в банке. Аппарат регистрируется в налоговой, о расчетном счете тоже отправляете уведомление в течение 7 дней со дня открытия. — это ответы на 1. и 2.
      3. Имущество ИП не разделяется на имущество ИП и человека , им являющегося. Перед законом ИП отвечает всем своим имуществом, поэтому если у вас есть товар на ИП, то это все равно, что он в вашем кармане. Если будете продавать, то деньги будете класть в карман точно также, как если бы не были ИП, с одной единственной разницей — если бы продавали как частное лицо, должны были бы с доходов заплатить 13 % НДФЛ, а как ИП заплатите 6%. Можете не платить налог совсем )) пока не поймает налоговая )))
      4. я платила налог. Коллеги тут где-то писали, что можно было не платить, но мне на тот момент было проще заплатить, чем копаться и узнавать обратное.
      5. это уже вопрос не ко мне. Я дел с наличкой не имею. Но по слухам — да, носят каждый день выручку. Это узнайте поточнее у тех, кто работает с наличкой.

      • а без кассы? если енвд вводить то так можно? и лучше ли это будет?
        и еще вопрос про ооо…может ли ооо работать при этом не платив никому зарплату….т.е. без рабочих только единственным учредителем. по этому поводу в интернете читал многое, свелось к тому что нужно платить з.п хотя бы директору,типа ооо не может работать совсем без сотрудников, однако знаю фирму у них открыто несколько ооошек никто в них не устроен, и при этом там миллионы вертятся и проверки были, ничего никто не сказал против
        спасибо

        • Елена Челнокова говорит:

          Без кассы — только на расчетный счет, здесь и хлопот никаких, и все прозрачно для фискалов. ЕНВД — это не ко мне.
          По поводу ООО… Обязательными атрибутами ООО являются:
          1. Юридический адрес.
          2. Директор.
          3. Бухгалтер.
          Работников может и не быть. Директором можете быть сами. Но главный бухгалтер должен быть обязательно. Соответственно, ЗП директору и бухгалтеру платить надо + отчисления во всяческие фонды помимо обязательных ПФР и ФФОМС + НДФЛ на них по 13% + отчетность усложняется + бухучет теперь обязательно для всех, если не ведете КУДиР. ООО также может быть на упрощенке, но весь этот гемор есть и на упрощенке тоже. Бухучет при этом тоже надо будет вести обязательно (с этого года так). А что такое бухучет — это отдельная песня с амортизацией, инвентаризацией, счетами дЕбета и крЕдита. Но если мы заводит при ООО главбуха, думаю, что это для него проблемой быть не должно. Лично на меня Это Слово наводит тихий ужас. Но расходы увеличиваются в разы — это точно. Тут уж, как в той песне поётся : «Думайте сами, решайте сами, иметь или не иметь…»
          А… вот еще — юрадрес. Покупать левый — большой риск, даже если вам предложат с доставкой почты…. Вот так.

  26. Ирина говорит:

    Здравствуйте!
    везде копаю ответ на свой вопрос, может вы мне поможете?
    деятельность- оказываю услуги в оптовых покупках, к оптовой цене беру свое вознаграждение.
    ничего не продаю
    есть расчетный счет ИП, пополняю его наличными и тут же перевожу на счет поставщика, оплачиваю счет за товар (одежда)
    должна ли я плати налог 6% от суммы поступившей на расчетный счет , если сама деньги принесла -назначение платежа-поступления на счета ИП, иногда дописывают- не являются выручкой.

    поняла уже то,что если мне кто-то другой переведет на счет сумму за оказанную услугу, с нее должна платить 6%
    вся запуталась, как высчитать свой доход-от суммы вознаграждения или все-таки от суммы счета

    заранее спасибо!

    • Елена Челнокова говорит:

      Здравствуйте.
      А вознаграждение куда попадает? Берете наличкой? В КУДиР заносите? Ведь это и есть доход.
      Вообще, ВСЁ, ЧТО ПОПАДАЕТ НА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ — СЧИТАЕТСЯ ДОХОДОМ, а это значит, что является и налоговой базой для ИП УСНО 6%. Исходя из этого делайте выводы.
      Ответила уже на примерно такой же вопрос выше: «Я платила налог. Коллеги тут где-то писали, что можно было не платить, но мне на тот момент было проще заплатить, чем копаться и узнавать обратное.» Если не хотите платить, то придется узнать где-то еще. Я вам в этом не смогу помочь ничем.

      Если же ваше вознаграждение попадало к вам в руки наличкой, то её надо было «приходовать» по кассе или по бланкам строгой отчетности и вносить на расчетный счет. Если вы этого не делали, то сейчас уже вряд ли что сможете изменить. Отнести выручку в банк и оформить её задним числом не получится.

      Чтобы не было проблем, выписывайте счета на свой процент, и пусть вам их оплачивают на расчетный счет. Вот вам и будет ваша налоговая база. А так… Придётся платить налог (если все же захотите его заплатить) 13% — как доход физического лица. И тогда возникает логичный вопрос — зачем же вы организовывали ИП? Только для того, чтобы оплачивать товар поставщику? Это очень и очень странно будет и для налоговой, которая обязательно спросит: «В течение года вы несколько раз делали закупки крупных партий товара, а для чего? Для реализации? Тогда почему не показываете прибыль? Аааа! Оказывали услуги и брали за это вознаграждение? А почему его вам не переводили на расчетный счет? Получали наличкой? А где кассовый аппарат или банки строгой отчетности? Где кассовый журнал и почему опять же вы не относили выручку в банк и не складывали на расчетный счет? Не знали? Это не освобождает вас от ответственности!»
      Один из вариантов последствий таких вопросов — вас обяжут предоставить документы на полученные суммы и уплатить с этих сумм 13% НДФЛ. Какие меры наказания предусмотрены за это Законом — не знаю.

      Но ситуация вам надо исправлять уже сейчас.
      Кстати, счета можно оплачивать и как физлицо ( по закупке) с личного счета в банке, а не с расчетного. Тогда эти суммы и не попадут в «доходы».

      А на будущее — проводите все через банк. И выплату вознаграждений тоже.
      Еще один нюанс — обязательно должны быть договора, на основании которых вы взаимодействуете с контрагентом. Это на самом деле гораздо надежнее чем устная договоренность на серый нал.

  27. Татьяна говорит:

    Здравствуйте! Может вы мне поможете разобраться, я совсем ничего не понимаю((.
    Моя знакомая ИП, вид деятельности парикмахерская, может ли она открыть еще один вид деятельности по прадаже детских товаров через интернет. А я у нее по генеральной доверености торговать не заключая трудового договора. Дело в том, что поставщики работают только с юр.лицами. Сама я не хочу пока регистрировать ИП по личным причинам.
    дело в том, что у меня есть группа соц.сети по продаже детских товаров под заказ (выкупаюсь 1 раз в неделю), раньше работали с девочкой и у нее было ИП, сейчас я осталась одна. вся проблема в том, что оптовые базы где я закупаюсь не работают с физ. лицами. Суммы закупок у меня небольшие, примерно 30-35 тысяч в месяц. По сути мне нужна просто доверенность, чтобы получать товар на складе(оплачиваю там же на складе наличными, поэтому ИП через без.нал. платить не будет). Можно ли заключить гражданско-правовой договор и проблему с налогами( платить % от выручки). Про то, что человек рискует своим имуществом я понимаю и отнесусь к этому со всей ответственностью. Как только дело начнет приносить хотя бы более или менее ощутимый доход я сама оформлюсь как ИП, но пока платить просто не с чего.
    Или можно как-то по другому это организовать, чтобы у знакомой особых проблем и беготни со мной не было.

    • Елена говорит:

      Здравствуйте, Татьяна. Конечно, ваша знакомая может открыть еще один вид деятельности. Это совсем несложно — просто нужно добавить соответствующий код экономической деятельности. Посмотрите его на сайте http://оквэд.рф/
      А вот насчет торговли по гендоверенности — не знаю. Я с этим не сталкивалась. Лично я не стала бы работать так с кем-то.
      Какими бы ни были ваши личные причины, у подруги нет причин из-за вас рисковать. А риск есть. Хотя бы чисто по-человечески рассудить, что есть вероятность того, что дружба закончится раньше гендоверенности со всеми возможными последствиями этого.
      Проще вам все же зарегистрироваться самой. Если у вас уже сейчас есть стабильный оборот на указанную сумму, то перспективы на самом деле хорошие.
      Люди любят усложнять себе жизнь. Если бы перед тем, как это сделать, они каждый раз задавали себе вопрос: «Зачем?», то жизнь стала бы намного проще. (с) — мудрая мысль посетила ))))

      • Татьяна говорит:

        Елена, спасибо большое. Я уже тоже склоняюсь, чтобы открыть свое ИП. Но у меня сплошные вопросы. Смогу ли я потянуть все страховые и пенсионные выплаты. мой знакомый говорит, что сейчас это 36 000 в год, т.е. 12000 в квартал. и это не считая налогов. У меня сейчас в месяц выходит прибыли 4-5 тысяч рублей. Или я совсем не про то пишу? Может можно как-то по другому избежать этих выплат? в общем я совсем запуталась.

        • Елена говорит:

          Пишете про то. Сейчас многие закрываются именно из-за этого. Но ИП платит страховые взносы даже если не ведет деятельности — это ваша будущая пенсия. Да, в этом году нам сделали «подарок», взносы составляют 36000. Но налог не платится в случае, если взносы больше суммы исчисленного налога — почитайте мои последние посты. Так что, это все, что надо заплатить. Однако, в следующем году готовятся изменения. И со следующего года те, у кого доход составит меньше 500 000 в год, будут платить взносы так же, как и платили раньше — в 2 раза меньше (около 17 000).
          Но с прибылью — странно. Если, как вы пишете закупки у вас «примерно 30-35 тысяч в месяц», то 4-5 тысяч маловато, конечно. Подумайте, как увеличить доход. А это может быть или оборот или увеличение продаж (реклама и т.п.).
          Может быть вам имеет смысл изучить все как следует, наметить стратегию ведения бизнеса и открываться уже в следующем году. А в этом году просто работать как работали. Ваша подруга-парикмахер может помогать вам делать закупки (если у нее ИП на УСНО с дохода — 6%, то её расходы никого не касаются. Мало ли что она там себе закупает.). А вы будете продавать, как продавали. Как вы там отправляете товар? Почтой? Наложенным платежом? — ну и ничего страшного не будет в том, что вы этот свой доход показывать не будете. Налоговая начинает интересоваться доходами (имею в виду личный счет в банке), начиная с 700 000 (разовая операция, даже не в год!). В этом случае банк обязан сообщить в налоговые органы о движении средств. Если же ваш доход составляет 4-5 тыс. в месяц, то к вам тоже никаких претензий не возникнет. Максимум что может быть (ну это прям уж в таком самом невероятном случае — почему-то попали в поле зрения налоговиков) — обяжут уплатить 13% с дохода (налог на доход физ.лиц), и все. Никакой уголовной ответственности за это не предусмотрено.
          Думаю, что такая подготовка к деятельности в качестве ИП будет целесообразной.
          Кстати, для подруги-парикмахера (если она на УСНО 6%), также неважно, куда он дела то, что закупила для вас. Это нигде в отчетности не фигурирует. И при этом ей совершенно не обязательно включать в свой список ОКВЭД ваш род деятельности. Она же ничего сама делать не будет — просто передаст вам товар в соответствии с договоренностью, и все.
          Ну вот как-то так…

          • Татьяна говорит:

            Спасибо еще раз!!!! Вы меня прям супер как взбодрили, все поняла. На несколько форумов писала и никто не смог понять моей проблемы, а Вы — ЗОЛОТО!

  28. ИП зарегистрировала 08.08.2012 году. доходы 6% без работников работаю по счету.
    В 3 кв по неопытности переплатила ,сумма вместо 2610 руб заплатила 21559. Надо оформлять КуДиР вопрос :
    1.Как мне её заполнять где мне показывать что я переплатила .

    • Елена говорит:

      Переплата показывается в декларации. Вам надо поехать в вашу налоговую и заказать акт сверки, согласно которому потом написать заявление на возврат на расчетный счет или на перезачет переплаты в счет будущих налогов или взносов.

  29. Николай говорит:

    Елена здравствуйте!
    Шарахаясь по просторам инета, я нашел ваши разъяснения по извилистым закоулкам нашей не простой деятельности предпринимателей особенно в части НК РФ. С благодарностью к вам за потраченное время на эти разъяснения.
    Я являюсь упрощёнщиком 6% без физлиц уже 11лет. Постоянно поражаюсь тому, какое же дышло, наши законы которыми крутят кто хочет и как хочут.
    Образовалась «ситуёвина» ,как говорил один известный персонаж из наших руководителей. Ну да бог с ними, чувствую будет их ещё не мало на наши головы.
    И так к ситуации. В начале 2012 года посмотрел тексты декларации и не где не нашел выражения — Сумма авансового платежа по налогу, уплаченая за 1кв, 2кв, 3кв,», само выражение уже говорит само за себя -обязан уплатить!, везде стоит-«Сумма авансового платежа по налогу, исчисленная к уплате за:»,что и ввело меня в заблуждение при составлении декларации, и не меня одного.
    В результате, зная, что налог на мой доход в 218850 р. (218850/100х6% =13131р), не превысит взносов в ПФР, я не стал оплачивать поквартальные налоги.
    В конце года уплатил взносы ПФР которые с лихвой перекрыли налог, заполнил декларацию, указав по кварталам суммы исчисленного налога применил 100% перекрытие взносом налога, сдал, и спал спокойно.
    Но наше любимое государство решило, что я не исполнил свой долг, и прислало требование доплатить 24693
    рубля! плюс 1443р. пени. Но, даже исходя из подсчета, что по закону я должен уплатить 6% от дохода мне
    выставляют 11,29% вот такие дела.
    Интересует ваше мнение, оплатив эту сумму, я буду иметь право на её возврат, ведь ясно и коню, что образуется переплата?
    С уважением Николай.

    • Елена говорит:

      Добрый день, Николай.
      Вот эту ситуевину мы тут обсуждаем уже несколько постов. Я также как и вы платила налог сразу и за год. И где-то пару лет мне все сходило с рук. А на третий год мне прислали точно такую же бумаженцию с пенями. Пришлось уплатить и пени. Пени вы никак не вернете — это точно. Поскольку они прописаны в законе. А вот выставлять их вам или нет — сие в закон оставляет на откуп налоговикам. Вот они и выставили. А с доначислениями — вам надо звонить в свою ИФНС и разбираться. Не бойтесь. Звоните и уточняйте. Они тоже не боги — ошибаются. Прежде чем платить, позвоните и уточните. Я всегда так делаю, получая от них какое-то требование.

      Поэтому я теперь делаю авансовые платежи обязательно!
      Тут вся штука теперь состоит в том, как быть тем, у кого взносы больше чем налог. Но и с этим разобрались теперь (см. последние посты). Если налог меньше взносов, то платим авансовые по ВЗНОСАМ, а авансовый налог — нет. Потому как в законе опять прописано — МОЖЕМ ВЫЧЕСТЬ. Вот и вычитаем.

  30. Николай говорит:

    Елена спасибо, думал примерно так же. Жаль что там не «боги» сидят, поскольку каждый кто работает с людьми и призван ущемлять их жизненное пространство, просто обязан знать тему в которой работает. Завтра буду звонить им и разбираться,а вот коллегу в прединфарктном состоянии в больницу увезли……
    С уважением Николай.

  31. радион говорит:

    здравствуйте Елена!огромное вам спасибо за ваши консультации))но у меня просьба небольшая))не могли бы вы рассказать по шагово как регистрировать ип.заранее большое спасибо))))))

  32. Здравствуйте, Елена!
    Совершенно случайно обнаружила Ваш замечательный блог и просто хочу сказать спасибо за Вашу работу. Сейчас нахожусь в завершающей стадии составления бизнес-плана по открытию своего турагентства и у Вас нашла много полезной информации. Очень мало толковых ресурсов, где вся информация была бы собрана в одном месте и в доступной для «чайников» форме. Ваш блог — приятное исключение :-)
    Искренне желаю Вам удачи и процветания!

    • Елена говорит:

      Здравствуйте, Галина :)
      Спасибо за высокую оценку моего блога. Просто делаю записи для себя, чтобы не потерялись знания. Если помогает кому-то — радуюсь. И такие вот комментарии заставляют каждый раз меня откладывать закрытие блога. Как только подумаю об этом — кто-то пишет вот такой комментарий, как ваш. И я оставляю его жить. А Вам желаю успехов. В трудное время вы затеялись открывать бизнес. Однако, все трудности преодолимы, если мы подходим к делу с позитивом. В Вашем сообщении чувствуется заряд позитива. ТАК ДЕРЖАТЬ!!

  33. Здравствуйте. Хотели бы обсудить размещения баннера. Напишите, пожалуйста, на почту. Спасибо.

  34. Елена говорит:

    Здравствуйте, Елена! Помогите, пожалуйста. Хотим перейти с ОСНО на УСН 6%. В уведомлении о переходе есть строка: «Остаточная стоимость основных средств на 1 октября», а мы занимаемся юридическими услугами, не понимаю, что может относится к остаточной стоимости основных средств. Если при заполнении я оставлю эту графу пустой, не будет сложностей при переходе на УСН? Заранее благодарна, надеюсь, не оставите без внимания мой вопрос.

    • Елена говорит:

      Здравствуйте, Елена.
      Вопрос, конечно, интересный :)) и, в общем-то, не по адресу. Я никогда не переходила на УСНО. Сразу стала упрощенцем. Но вся прелесть упрощенки в том, что нам, упрощенцам, это в принципе не нужно. Мы не ведем бух учет в общепринятом смысле этого слова. Я, конечно, собираю все бумажки по оборудованию и складываю их в отдельную папочку. Там же, на бумажке, веду учет — просто записываю, что и сколько стоит. Но ни в каких документах это не показывается — нет требований этого и, соответственно, необходимости.
      Я тоже оказываю услуги, не связанные с производством. И если рассуждать логически, то моя деятельность в принципе мало отличается от вашей. Поэтому, основные средства у вас все же есть — компьютеры и оргтехника. Правильно? без этого же не работаете? Ну вот прикиньте, чего у вас и на сколько, спишите % на износ и получите остаточную стоимость ваших основных средств. Эту сумму и впишите в нужную графу. Проверять это все равно никто не будет. Потому как на самом деле это вообще никому не нужно, кроме вас. По-хорошему, для чего это надо? — Чтобы вы закладывали денежки на амортизацию этих самых основных средств, а когда придет время обновить их — имели для этого средства. Только и всего.
      Не думаю, что будут какие-то проблемы с этим.
      Удачи.

      • Елена говорит:

        Елена, спасибо за умный и понятный совет. Сайт у Вас очень полезный! Всего доброго!

  35. Ольга говорит:

    Добрый день! Не могли бы Вы помочь и мне. Я зарегистрирована как ИП на УСНО (6%) 27.09.2013г. Первые доходы были только в октябре, т.е. по истечении отчетных периодов. Авансовых платежей соответственно не было. Страховые взносы планирую оплатить как положено до 31.12.2013г. Вопрос: когда я (в следующем году) буду рассчитывать сумму налога по УСНО за 2013г., могу ли я уменьшить ее на сумму уплаченных мною страховых взносов? Если могу, то на всю сумму страховых взносов или не более, чем на 50% от налога. А то везде пишут про уменьшение авансовых платежей, но у меня-то их не было. Работников у меня нет. Заранее спасибо.

    • Елена говорит:

      Добрый день. Предприниматели, работающие без привлечения наемного персонала, признаются плательщиками страховых взносов, которые не производят выплат и вознаграждений физическим лицам. Они платят страховые взносы только за себя в фиксированном размере.* Это следует из положений пункта 2 части 1 статьи 5 и части 1 статьи 14 Закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ. Такие предприниматели могут уменьшить сумму единого налога на всю сумму страховых взносов, фактически уплаченных в Пенсионный фонд РФ и ФФОМС в фиксированном размере (абз. 6 п. 3.1 ст. 346.21 НК РФ). Предусмотренное абзацем 5 пункта 3.1 статьи 346.21 Налогового кодекса РФ 50-процентное ограничение суммы вычета на них не распространяется.*
      В течение года страховые взносы в фиксированном размере могут быть перечислены в Пенсионный фонд РФ либо единовременно, либо несколькими платежами. При этом в уменьшение единого налога (авансового платежа по единому налогу) принимается только та сумма страховых взносов, которая фактически была уплачена в периоде, за который рассчитан налог (авансовый платеж). Если единый налог за год начислен в размере меньшем, чем фактически уплаченная сумма взносов, то часть взносов, не принятую к вычету, на следующий год перенести нельзя.

  36. Сергей говорит:

    Здравствуйте Елена! Очень интересный у вас блог, а главное полезный для начинающего ИП. Немного о себе: работал 8 лет бухгалтером в крупной оптовой компании, теперь решил работать на себя, со следующего года регистрируюсь в качестве ИП.
    Теперь вопрос, которого я не нашел на вашем сайте): отчет о загрязнении окружающей среды, который сдается в Росприроднадзор. Было бы не плохо услышать Ваш комментарий и возможно вы поделитесь опытом как отчитывается ИП в этот орган.

    Когда речь заходит об экологических платежах, или, как они официально называются, плата за негативное воздействие на окружающую среду, бухгалтеру нужно отложить в сторону Налоговый кодекс, и обратиться к другим нормативным документам. А именно к Федеральным законам от 10.01.02 № 7-ФЗ «Об охране окружающей среды» и от 24.06.98 № 89-ФЗ «Об отходах производства и потребления», а также к КоАП РФ

    Согласно закону даже ИП должны отчитываться, даже если декларация будет нулевая. Очень мало статей и комментариев по данному вопросу в интернете…

    Но, в отличие от налоговых штрафов, суммы тут куда значительнее. Так, за непредставление или несвоевременное представление отчетности в органы Росприроднадзора, штраф налагается по статье 8.1 КоАП РФ и составляет для юридических лиц от 20 до 100 тысяч рублей!
    Поделитесь своим опытом, пожалуйств.))

    • Елена говорит:

      Здравствуйте, Сергей.
      Думаю, что вам, как бухгалтеру со стажем, организовать и вести собственное дело не составит труда.
      Но, думаю, что заморочки крупного предприятия вам, как ИП, будут все же мешать. Рекомендую проштудировать законодательство на предмет ИП на упрощенке. Упрощенка она на то и упрощенка, что на ней все гораздо проще, будь ты ИП-одиночка или ООО…. Если вы, конечно, не собираетесь загрязнять окружающую среду!
      А вот если собираетесь — тогда вам, наверное, этого не избежать.
      Лично я среду не загрязняю (это видно из ОКВЭД), чего и вам желаю от всей души!
      Но если все же…. этого не избежать, то вам придется докапываться до этих страшных тонкостей самому.
      Я об этом ничего не знаю, к счастью для меня.
      Желаю вам всяческмх успехов!

  37. Дарья говорит:

    Елена, здравствуйте. Помогите, пожалуйста)). ООО, УСН (6%). Деятельность то есть, то нет. Когда был доход — заплатила авансовый платеж УСН. З/п начислялась только в 4 квартале. В 4 квартале дохода не было.Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование могут уменьшить сумму УСН на 50%. Но дохода пока не предвидится. Как теперь поступить с вычетом? Пусть просто висит переплата по налогу в счет буд. платежей? или ее лучше вернуть? Как долго эта переплата может висеть?хоть сколько? Заранее спасибо.

    • Елена говорит:

      Дарья, здравствуйте.
      ООО это, конечно же не ИП. Но принцип упрощенки в общем-то один и тот же.
      Вообще делается так (я не знаю как там у вас на счет декларации, но я лично делаю именно так): последний платеж не делаю, пока не заполню декларацию в 1С, занеся туда все суммы авансов по налогу и фактически уплаченные страховые взносы. Тогда уже 1С автоматически уменьшает сумму налога на 100% (без работников) страховых взносов.
      Если есть работники — может уменьшить налог на 50%.
      ИМЕННО НАЛОГ! Взносы вы уменьшать не имеете права.
      Если вы еще не заплатили налог за 4 квартал (если бы у вас был доход, то надо было бы платить сейчас, в январе), то вы могли бы уменьшить его на 50%, а переплату запросить по заявлению в ИФНС (надо запросить акт сверки по налогам, и на основании этого акта и вашего заявления ИФНС возвратит вам переплату на Расчетный счет). Но делать это надо ДО НАЧАЛА 2 квартала.
      На следующий год переплата не перезачисляется. Не сделали возврат — сумма отходит государству.
      Так что, обратитесь в налоговую по поводу составления акта сверки по платежам.

  38. Ирина говорит:

    Здравствуте Елена!
    Спасибо Вам огромное Ваш такой полезный блог!
    У меня возник вопрос вот какой.
    Я зарегистрирована как ИП на УСН ( 6%). Взносы в пенсионный фонд уплачивала единовременно до 31.12.2013.
    За второй квартал 2013 уплачен авансовыйплатеж по УСН от суммы поступивших доходов во 2 квартале сооветственно. Больше доходов в этом году не было.
    По итогам года я могу уменьшить сумму налога по УСН на сумму уплаченных взносов в пенсионныйфонд (35664), но в данной ситуации сумма налога по итогам года к уплате у меня равна нулю.
    Могу ли я обратиться в налоговую с просьбой о возврате суммы налога подлежащей уменьшению по декларации или в данном случае это невозможно?

    • Елена говорит:

      Здравствуйте, Ирина.
      Да. Вы сможете обратиться в налоговую на счет возврата.
      Вам надо будет заказать акт сверки по итогам года. Позвоните в вашу ИФНС и узнайте, когда лучше это сделать. Но затягивать не надо. На мой взгляд,
      это можно было бы сделать уже в феврале.

  39. Ирина говорит:

    Спасибо, Елена, Вам большое за ответ!
    Я правильно поняла, что с заявлением о возврате я могу обратиться только при наличии акта сверки?

    • Елена говорит:

      Да, Ирина. Сама я этого не делала. Но интересовалась в своей инспекции. Мне сказали, что порядок именно таков: обращаетесь за актом сверки, и на его основании уже пишете заявление о возврате. Точнее вам расскажут в вашей ИФНС.

  40. Екатерина говорит:

    Здравствуйте Елена!
    Помогите пожалуйста. Вопрос: Может ли Индивидуальный предприниматель на УСН 6% (занимается сдачей в аренду помещений) оплачивать по безналичному расчету расходы как ИП, не связанные с непосредственной деятельностью?

    • Елена говорит:

      Здравствуйте, Екатерина.
      Думаю, что вполне может. Потому как наши расходы (если ИП на доходах), вообще никого не волнуют. Налоговую волнуют только доходы, как и нас с вами — по ним и отчитываемся.

  41. Андрей говорит:

    Здравствуйте.Почитал Ваш блог и появилось желание поделиться своими мыслями, может кому нибудь пригодятся. Вопервых: сумма налога в 6% это мизер. Для ип с доходом в 50 т.р. в месяц отчисления составят всего 3 т.р. А для работающего по трудовому договору отчисления составят 13% — 6,5т.р. Значит ипэшником быть выгоднее. Во вторых: если и этих денег жалко , то переходите на доход-расходы и все загоняйте в расходы. В третьих: а вот до пенсии попробуйте еще дожить.

    • Елена говорит:

      Здравствуйте, Андрей! Золотые слова! Целиком и полностью с вами согласна!!! Успехов вам!

  42. Олег говорит:

    Добрый вечер! Я ИП, УСН. Работаю 2 месяца. До 35 июня надо оплатить первый авансовый платеж. Проблема в том, что не могу понять как мне это сделать. На рассчетном счете движений за это время не было, но есть продажа на 150р за которую получил наличные от ООО. Подскажите сколько мне надо оплатить? Есть ли минимальный авансовый платеж?
    Верно я понимаю, чтл могу зачислить деньги натрассчетный счет с пометкой «собственные средства» и они не будут подвержены надогооблажениям? И ими я спокойно смогу оплатить авансовый платеж.

  43. Lizi говорит:

    Добрый день!
    Елена, подскажите, пожалуйста.
    Летом открыла ИП (усн 6% доходы). При регистрации указала только один код ОКВЭД (74.83) Но деятельность вела почти только по 80.10.3. ( 80.42)
    Скоро сдавать декларацию! Могу я сейчас внести код 80.10.3 в ЕГРИП как дополнительный. (ИЛИ обязанна как основной?) и заполняя налоговую декларацию за 2014 год, на титульном листе писать уже этот код, т.к. по нему то доход и был получен?!
    А в ЕГРИП будет дата когда изменила код? Если да, то странно не получится, изменила в 2015, а он в декларации за 2014…

    • Елена говорит:

      Добрый день. Декларацию Индивидуальные предприниматели должны подать не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Так что у вас есть еще 2 месяца. Добавьте нужный код срочным порядком. Думаю что вы успеете. Странно или нет получится — не вопрос в данном случае, потому как странно подать декларацию по коду, которому не принадлежит ваша деятельность. Не думаю что будут проблемы. Потому как мы ничего кроме декларации не сдаем, а деятельность видно только в КУДиР, которую мы тоже даже не заверяем.

  44. Маргарита говорит:

    Здравствуйте Елена! Благодарю за полезную информацию, много интересного на вашем сайте уже есть и те статьи, которые вы выкладываете тоже хочется не пропускать. Есть ли у вас какая-нибудь рассылка? Хочу подписаться на публикацию ваших последних новостей. Не смогла найти этого на вашем сайте))

    • Елена говорит:

      Здравствуйте, Маргарита. Спасибо за комментарий. Форма подписки находится справа в третьем блоке сверху. Надо ввести свой e-mail. И будете получать сообщения о новых постах прямо в ящик.

  45. Я ИП на общей системе налогообложения, согласно ФЗ №212-ФЗ о страховых взносах в ПФ, я обязан оплатить кроме фиксир. платежа 1% от суммы, превышающей 300000 дохода.

    Это все понятно и логично!

    НО! Почему ПФ , ссылаясь на Ч.8 ст.14 ФЗ № 212-ФЗ, в которой говорится, что величина дохода плательщика определяется следующим образом:

    1) для плательщиков, уплачивающих НДФЛ, — в соответствии со статьей 227 НК РФ; рассматривает не доход, а выручку.

    В ст 227 НК РФ написано: «Налогоплательщики, …, самостоятельно исчисляют суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет, в порядке, установленном статьей 225 настоящего Кодекса.»

    А ст. 225 НК гласит: » сумма налога при определении налоговой базы в соответствии с пунктом 3 ст. 210″.

    Читаем п.3 ст.210 : » Для доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 — 221 настоящего Кодекса, с учетом особенностей, установленных настоящей главой»

    Отсюда следует, что ПФ должен рассматривать сумму : выручка минус расходы.

    На примере , выручка от продажи -15 млн.руб , из них 14 млн-закупка товара, 0,7 млн.- прочие расходы. Т.О. прибыль у ИП 300тыс рублей. Почему ПФ насчитывает 1% с 15 млн.руб , это же 150000 руб. При годовом доходе в 300000 руб., это нереальная сумма!!!

    И это противоречит закону , подписанному В.В. Путиным 23.07.2013 №237-ФЗ.

    Вы только представьте, что будет, когда многомиллионная армия предпринимателей получит счета на оплату немыслимых страховых взносов!!

    Почему взносы решено брать без учета расходов, как это предлагается в НК при расчете НДФЛ.

    Новый подход серьезно ударит по бюджетам ИП.

    Причем, практически все они будут вынуждены платить по максимуму, а ведь закон анонсировался как мера по облегчению налоговой нагрузки.

  46. Елена, фидбэк на странице «Контакты» по ссылке http://dreamiech.ru/freedback/, не работает, поэтому пишу сюда.
    Я являюсь разработчиком приложения для iOS для ИП УСН без сотрудников. Позволяющую вести бухгалтерский учёт для чайников. Программа делает расчеты сама, предупреждает о датах сдачи отчетности, заполняет декларацию. Я могу дать вам промокод для тестирования приложения, и несколько промокодов для читателей, но при условии размещения обзора на вашем сайте.
    Если вам интересно, напишите мне, все материалы я предоставлю.

  47. Светлана говорит:

    Добрый день , Елена! Объясните пожалуйста, если нет движений по счету в первом квартале текущего года( книга доходов и расходов -пустая за этот квартал) и соответственно авансовый платеж не уплачивается- нужно ли это как-то задокументировать- обратиться в налоговую может-справку взять? Чтобы потом никто мне не предъявил, что я просто забыла оплатить? ИП на УСН (дох-расх)

    • Елена говорит:

      Здравствуйте, Светлана.
      Ничего вам не надо делать. Единственное — уплатить аванс по взносам за квартал, да и то, можно оплатить сразу все и за год.По итогам года будет подавать декларацию, там как раз и будет видно, что первый квартал пустой.
      Так что, работайте спокойно и дальше.

  48. Светлана говорит:

    Благодарю!

  49. Наталия говорит:

    Добрый день, Елена.Нужна помощь. Оформляю платежное поручение в ПФР- 1% от суммы превышающий 300 тыс.р. Я ИП без работников на УСН. Какой статус плательщика ставить 08 или 24 ? И нужно ли в поле 108 ставить номер СНИЛС- 14:СНИЛС? Благодарю заранее.

  50. Наталия говорит:

    Здравствуйте. У меня ип.покупаю одежду для себя и своей семьи,плюс носки и колготки.обязательно ли мне вносить все все это в книгу учета и платить с этого потом 6%(усн)?

    • Елена говорит:

      Здравствуйте! Вопрос не понятен.
      6% налога платится с ДОХОДА, а не с продаж.
      Вы пишете, что у вас ИП. Если вы продаете что-то, то это вносится в книгу учета доходов и расходов. С дохода платится налог — 6%, если вы применяете упрощенку «доходы».
      Если вы совершаете закупки для торговли (как ИП), то это тоже заносится в КУДиР, но никакого отношения расходы к налогам эти расходы не имеют.
      То, что вы покупаете для всей семьи — тоже. Но здесь важно использовать для этих расходов личный счет в банке или наличные средства,выведенные с расчетного счета как личные средства предпринимателя.

      Если я так и не смогла ответить на ваш вопрос, то уточните его.

Поделитесь своим мнением

*